Bisnes Baru? Ini Salah Satu Perkara Penting Yang Anda Tak Boleh Abaikan!

Bayangkan perasaan teruja bila pertama kali daftar syarikat. Segala perancangan yang selama ini hanya di atas kertas, kini mula menjadi kenyataan. Anda sibuk menguruskan logo, branding, laman web, stok produk, sistem pembayaran—semuanya berjalan lancar. Semakin hari, pelanggan makin ramai, order bertambah, dan anda makin yakin bisnes ini bakal berkembang besar!

Tapi di tengah-tengah kesibukan itu, ada satu perkara penting yang mungkin terlepas pandang—e-Invois!

Ramai pemilik bisnes baharu beranggapan bahawa e-Invois ni hanya untuk syarikat besar yang dah bertahun-tahun beroperasi. Ada juga yang fikir, “Alaa… bisnes aku masih kecil, baru nak mula. Takkanlah kena buat e-Invois sekarang.”

Tapi sebenarnya, e-Invois bukan pilihan—ia adalah keperluan yang WAJIB dipatuhi apabila bisnes anda capai had tertentu!

Bila Bisnes Anda Wajib Guna e-Invois?

Berdasarkan garis panduan yang telah ditetapkan, kewajipan penggunaan e-Invois bergantung kepada jumlah jualan tahunan syarikat anda.

📌 Jika syarikat anda mula beroperasi pada tahun 2023 atau 2024:
1. Jualan tahunan melebihi RM500,000 – e-Invois WAJIB bermula 1 Julai 2025.
2. Jualan tahunanRM150,000 hingga RM500,000 – e-Invois WAJIB bermula 1 Januari 2026.

📌 Jika syarikat anda baru dibuka pada tahun 2025:
– Jualan tahun pertama melebihi RM150,000 – e-Invois WAJIB bermula 1 Januari 2026.

📌 Siapa yang dikecualikan?
➡ Bisnes dengan jualan tahunan di bawah RM150,000 tidak perlu menggunakan e-Invois.

Jadi, walaupun syarikat anda baru ditubuhkan, jika jualan tahunan mencapai had yang ditetapkan, anda tetap perlu mematuhi peraturan ini.

Persoalannya, apa akan jadi jika bisnes anda gagal mematuhi e-Invois?

Risiko Jika Tidak Patuh Kepada e-Invois

Ramai pemilik bisnes menganggap bahawa peraturan ini hanya sekadar garis panduan yang tidak akan memberi kesan besar. Tapi hakikatnya, kegagalan untuk menggunakan e-Invois boleh menyebabkan syarikat anda berdepan pelbagai masalah, antaranya:

❌ Penalti & Tindakan Undang-Undang
Syarikat yang gagal mematuhi peraturan boleh dikenakan denda atau tindakan penguatkuasaan oleh pihak berkuasa.

❌ Rekod Kewangan Tidak Tersusun
Tanpa e-Invois, transaksi syarikat boleh menjadi tidak teratur, menyukarkan proses audit dan menyebabkan kesilapan dalam pelaporan kewangan.

❌ Kurang Kredibiliti & Keyakinan Pelanggan
Syarikat yang tidak menggunakan sistem e-invois yang sah mungkin dilihat kurang profesional, sekaligus menyukarkan urusan dengan pelanggan dan rakan niaga yang lebih besar.

Sebab itulah, sebagai pemilik perniagaan, anda perlu mengambil perhatian terhadap peraturan ini lebih awal. Jangan tunggu saat akhir untuk mula bertindak kerana semakin awal anda bersedia, semakin mudah untuk memastikan bisnes anda kekal patuh tanpa sebarang masalah

5 Sebab Kenapa Anda Akan Dihubungi LHDN Walaupun Dah Buat e-Filing

Setiap tahun, ramai individu dan perniagaan di Malaysia menggunakan e-Filing untuk mengisytiharkan pendapatan mereka kepada Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia (LHDNM). Namun, ada situasi di mana anda mungkin tetap dihubungi oleh pihak LHDN walaupun telah menghantar borang cukai dengan lengkap.

Kenapa ini berlaku? Adakah ia bermaksud anda melakukan kesalahan? Tidak semestinya. LHDN mempunyai sistem pemantauan yang bertujuan memastikan pematuhan cukai dilakukan dengan betul. Berikut adalah 5 sebab utama mengapa anda mungkin menerima panggilan atau notis daripada mereka.

1. Kesilapan dalam Pengisian Maklumat

Salah satu sebab utama LHDN menghubungi pembayar cukai adalah kerana kesilapan atau ketidaktepatan maklumat dalam e-Filing. Kesilapan ini boleh berlaku dalam beberapa bentuk, seperti:

  • Pendapatan tidak sepadan dengan rekod pihak ketiga seperti penyata bank, majikan, atau KWSP.
  • Nombor rujukan cukai yang salah atau tersilap mengisi kategori pendapatan.
  • Tuntutan pelepasan cukai yang tidak disertakan dokumen sokongan, seperti pelepasan perubatan atau pembelian peralatan pendidikan.

Sekiranya terdapat percanggahan dalam rekod anda, LHDN boleh meminta penjelasan atau dokumen tambahan untuk menyokong maklumat yang telah dihantar.

2. Tuntutan Pelepasan Cukai yang Mencurigakan

Pelepasan cukai seperti perbelanjaan perubatan, insurans, dan pendidikan boleh mengurangkan jumlah cukai yang perlu dibayar. Namun, jika tuntutan anda terlalu tinggi atau tidak konsisten dengan corak perbelanjaan biasa, LHDN mungkin akan menyemak semula butiran yang dikemukakan.

Contohnya, jika anda menuntut pelepasan perbelanjaan perubatan melebihi had yang biasa atau terdapat tuntutan berganda dalam kategori yang sama, anda mungkin akan diminta untuk menyediakan resit atau dokumen sokongan bagi mengesahkan tuntutan tersebut.

3. Pendapatan Tidak Diisytiharkan Sepenuhnya

Ramai pembayar cukai tidak sedar bahawa setiap sumber pendapatan perlu diisytiharkan, termasuk:

  • Pendapatan daripada perniagaan sampingan seperti perniagaan dalam talian atau dropshipping.
  • Pendapatan daripada pelaburan seperti dividen saham atau keuntungan hartanah.
  • Bayaran freelance atau kerja sambilan yang diterima daripada pelanggan dalam atau luar negara.

LHDN boleh mengesan pendapatan yang tidak dilaporkan melalui pelbagai sumber, termasuk maklumat yang dikongsi oleh institusi kewangan dan majikan. Jika terdapat perbezaan antara pendapatan yang anda isytiharkan dan data yang mereka perolehi, anda mungkin dihubungi untuk membuat pengesahan.

4. Akaun Anda Dipilih untuk Semakan atau Audit Secara Rawak.

LHDN menjalankan audit berkala bagi memastikan pematuhan cukai di kalangan pembayar cukai. Kadangkala, akaun anda mungkin dipilih secara rawak walaupun tiada kesalahan atau isu dalam e-Filing anda.

Semakan ini boleh melibatkan:

  • Pengesahan rekod pendapatan bagi memastikan ia sejajar dengan dokumen rasmi.
  • Pemeriksaan pelepasan cukai yang dituntut untuk memastikan ia selari dengan peraturan semasa.
  • Bandingan dengan trend cukai anda sebelum ini untuk melihat sebarang perubahan ketara.

Jika akaun anda dipilih untuk audit, LHDN akan memberikan notis rasmi dan meminta dokumen tambahan jika perlu.

5. Bayaran Cukai Tidak Lengkap atau Tertunggak

Sekiranya anda mempunyai baki cukai tertunggak atau telah membuat pembayaran yang tidak mencukupi, LHDN akan menghubungi anda untuk menuntut jumlah yang masih belum diselesaikan.

Beberapa kesilapan biasa yang boleh menyebabkan isu ini termasuk:

  • Pengiraan cukai yang tidak tepat menyebabkan bayaran yang dibuat kurang daripada sepatutnya.
  • Terlepas tarikh akhir bayaran, menyebabkan caj penalti dikenakan.
  • Tiada bukti pembayaran dikemas kini dalam sistem LHDN.

Bagi mengelakkan masalah ini, anda disarankan untuk menyemak status pembayaran cukai secara berkala dan menyimpan rekod pembayaran sebagai bukti.

Apa yang Perlu Anda Lakukan Jika Dihubungi LHDN?

Jika anda menerima notis atau panggilan daripada LHDN, jangan panik. Sebaliknya, ambil langkah berikut:

1) Semak semula maklumat cukai dalam e-Filing anda untuk mengenal pasti sebarang kesilapan.
2) Sediakan dokumen sokongan seperti penyata pendapatan, resit pelepasan cukai, dan bukti pembayaran jika diperlukan.
3) Hubungi pegawai LHDN melalui saluran rasmi untuk mendapatkan penjelasan lanjut.
4) Dapatkan khidmat nasihat cukai profesional jika anda tidak pasti bagaimana untuk menyelesaikan isu yang dibangkitkan.

Penting untuk memastikan cukai diurus dengan baik bagi mengelakkan risiko penalti, denda, atau audit yang lebih terperinci. Oleh itu, pastikan setiap maklumat dalam e-Filing adalah lengkap dan tepat sebelum dihantar!

Join our telegram for more info

Bayaran Balik Cukai: Elakkan Kelewatan & Pastikan Anda Terima Hak Anda

Bayaran Balik Cukai – Apa yang Anda Perlu Tahu?

Bayangkan anda telah membuat pembayaran cukai sepanjang tahun dengan penuh disiplin. Apabila tiba musim pemfailan cukai, setelah semua pelepasan dan rebat diambil kira, anda mendapati bahawa anda telah membayar lebih daripada jumlah cukai yang sepatutnya. Dalam situasi ini, anda layak untuk menerima bayaran balik cukai daripada Lembaga Hasil Dalam Negeri Malaysia (LHDN).

Namun, persoalannya – berapa lama proses ini akan mengambil masa? Apa yang boleh menyebabkan kelewatan? Bagaimana anda boleh memastikan bayaran balik diproses dengan lebih cepat?

Tempoh Pemprosesan Bayaran Balik

LHDN telah menetapkan tempoh pemprosesan berdasarkan cara pemfailan cukai:

1) Jika dihantar melalui e-Filing
*30 hari bekerja dari tarikh penghantaran borang (jika tiada isu dengan pemfailan).

2) Jika dihantar secara manual (melalui pos atau serahan tangan)
*90 hari bekerja dari tarikh penghantaran borang.

Sekiranya pembayaran tidak diterima dalam tempoh ini, anda boleh membuat semakan melalui MyTax atau menghubungi LHDN untuk status terkini.

Apa yang Boleh Menyebabkan Kelewatan?

Walaupun LHDN menetapkan garis masa pemprosesan, terdapat beberapa faktor yang boleh menyebabkan bayaran balik cukai anda tertangguh:

1) Maklumat Tidak Lengkap atau Tidak Tepat

  • Nama, nombor akaun bank atau maklumat dalam Borang Nyata Cukai Pendapatan (BNCP) tidak sepadan dengan rekod LHDN.

2) Semakan Lanjut atau Audit

  • Jika LHDN mengesan ketidaksepadanan dalam pemfailan cukai anda, mereka mungkin memerlukan dokumen tambahan untuk pengesahan sebelum pemulangan dibuat.

3) Akaun Bank Tidak Sah

  • Jika akaun bank yang diberikan tidak aktif atau salah, pemindahan tidak dapat dilakukan.

Adakah Pampasan Diberikan Jika Bayaran Balik Lewat?

Ya! Mengikut Seksyen 111D Akta Cukai Pendapatan 1967, jika LHDN gagal memproses bayaran balik dalam tempoh yang ditetapkan, anda layak menerima pampasan sebanyak 2% atas jumlah lebihan cukai.

Kelayakan Pampasan:
✔ Melebihi 90 hari (untuk e-Filing)
✔ Melebihi 120 hari (untuk penghantaran manual)

Jika anda tidak menerima bayaran dalam tempoh ini, pastikan anda menyemak status pemulangan dan tuntut pampasan jika layak.

Bagaimana Memastikan Bayaran Balik Diproses Lebih Cepat?

Untuk mengelakkan kelewatan dan memastikan proses bayaran balik berjalan lancar, ikuti langkah berikut:

  1. Gunakan e-Filing – LHDN memproses pemfailan secara elektronik dengan lebih pantas berbanding penghantaran manual.
  2. Pastikan Maklumat Lengkap & Tepat – Semak semula nombor akaun bank dan butiran pemfailan sebelum menghantar BNCP.
  3. Sediakan Dokumen Sokongan – Simpan resit dan dokumen berkaitan untuk tuntutan pelepasan cukai. Jika diperlukan oleh LHDN, anda boleh menyerahkan bukti dengan segera tanpa melambatkan proses.
  4. Buat Semakan Status Secara Berkala – Gunakan portal MyTax atau hubungi Hasil Care Line (03-8911 1000) untuk memastikan status permohonan anda sentiasa dikemas kini.

Bayaran balik cukai bukan sekadar pemulangan lebihan bayaran, tetapi juga hak anda sebagai pembayar cukai. Dengan memahami proses, tempoh, dan faktor yang boleh menyebabkan kelewatan, anda dapat memastikan bahawa pemulangan cukai anda diproses dengan cepat dan tanpa sebarang masalah.

Gunakan e-Filing, pastikan maklumat cukai anda lengkap dan tepat, serta lakukan semakan berkala melalui MyTax untuk mengelakkan sebarang kelewatan yang tidak perlu. Jika bayaran balik melebihi tempoh yang ditetapkan, jangan ragu untuk menuntut pampasan yang sewajarnya.

Rujuk info lebih lanjut di sini: https://www.hasil.gov.my/pdf/pdfam/GPHDN1_2014.pdf